New York
Pengacara Distrik Manhattan Cyrus R. Vance Jr. berjuang selama satu setengah tahun untuk mendapatkan akses ke catatan pajak mantan Presiden Donald Trump.
Sekarang, berkat putusan Mahkamah Agung Amerika Serikat, dia akan segera memilikinya. Tapi apa artinya itu bagi penyelidikan dewan juri Demokrat dalam urusan bisnis Trump?
Mantan jaksa penuntut mengatakan kumpulan catatan itu dapat memberi penyelidik alat baru untuk menentukan apakah Trump berbohong kepada pemberi pinjaman atau pejabat pajak, sebelum atau setelah dia menjabat.
“Jaksa mencari ketidaksesuaian dalam dokumen. Misalnya, jika Tuan Trump memberi tahu IRS bahwa dia bangkrut dan pemberi pinjaman bahwa dia kaya, itu hanya jenis ketidaksesuaian yang bisa mereka buat untuk membuat kasus, “kata Duncan Levin, mantan jaksa federal yang menangani berbagai kasus kerah putih. sebagai kepala penyitaan aset Mr. Vance.
“Dokumen-dokumen ini adalah bagian yang sangat penting dari teka-teki gambar,” kata Mr. Levin.
Apakah catatan Tuan Trump akan berisi bukti kejahatan masih belum pasti. Mantan presiden, seorang Republikan, telah berdebat selama bertahun-tahun bahwa dia tidak melanggar hukum dan telah menjadi sasaran yang tidak adil oleh Demokrat karena alasan politik.
Berikut ini adalah tampilan di mana catatan pajak mungkin bisa membantu, dan di mana mungkin tidak banyak membantu, dalam penyelidikan jaksa wilayah:
Lebih dari sekedar kembali
Trump berusaha keras untuk menjaga agar pengembalian pajak penghasilan federal tidak dipublikasikan, tetapi itu bukan satu-satunya dokumen berharga yang termasuk dalam tangkapan ini.
Kantor akuntan Trump, Mazars USA, seharusnya menyerahkan tidak hanya versi final dari pengembalian pajak Trump, tetapi juga versi draf pengembalian tersebut dan “setiap dan semua pernyataan kondisi keuangan, laporan tahunan, laporan keuangan berkala, dan laporan auditor independen ”yang dipegang oleh perusahaan.
Panggilan pengadilan Mazars juga meminta perjanjian keterlibatan yang menentukan peran akuntan dalam membuat pengembalian pajak dan laporan keuangan; dokumen sumber yang memberikan data keuangan mentah kepada akuntan; dan kertas kerja dan komunikasi antara perusahaan dan perwakilan Tuan Trump. Itu termasuk komunikasi yang menunjukkan bagaimana data mentah dianalisis dan diperlakukan dalam persiapan catatan.
Itu bisa memberi jaksa negara bagian “buku terbuka” tentang keuangan Trump, kata Adam D. Citron, mantan jaksa penuntut negara dan mitra di Davidoff Hutcher & Citron. “Ini benar-benar wastafel dapur.”
Memeriksa dokumen-dokumen lain itu bisa menjadi kunci untuk menentukan apakah Tuan Trump atau perusahaannya memberikan informasi yang berbeda kepada otoritas pajak tentang penghasilannya daripada yang mereka berikan kepada pejabat lain, seperti bank dan mitra bisnis.
Uang diam
Ketika penyelidikan jaksa wilayah pertama kali dimulai, salah satu panggilan pengadilan awal yang dikirim ke Trump Organization meminta informasi tentang pembayaran yang diatur oleh mantan pengacara Mr. Trump, Michael Cohen, kepada wanita yang mengaku telah melakukan hubungan seksual di luar nikah dengan Trump.
Tuan Cohen mengatakan perusahaan Tuan Trump kemudian mengembalikannya untuk salah satu pembayaran itu, kepada aktris film dewasa Stormy Daniels, menyamarkannya dalam bentuk biaya hukum.
Namun, tidak jelas apakah catatan pajak Trump akan menambah banyak bagian penyelidikan itu. The New York Times, yang memperoleh bertahun-tahun data pajak Tuan Trump, menulis bahwa itu berisi “tidak ada wahyu baru” tentang pembayaran kepada Ms. Daniels dan tidak menyertakan pembayaran terperinci apa pun kepada Tuan Cohen.
Keringanan pajak
Kantor kejaksaan telah menyelidiki beberapa pengaturan yang dibuat Trump untuk mengurangi tagihan pajaknya. Data pengembalian dapat menjadi penting dalam menganalisis apakah salah satu manuver tersebut melanggar garis hukum.
Salah satu jeda yang diperiksa dengan cermat adalah yang didapat Trump karena menyumbangkan sebagian dari perkebunan Seven Springs-nya, di utara Kota New York, ke lembaga konservasi. Beberapa ahli mempertanyakan apakah Trump menilai terlalu tinggi tanah tersebut untuk mendapatkan keuntungan yang lebih besar dari yang seharusnya.
Penyidik sudah memanggil dan menerima banyak dokumen terkait dengan kesepakatan tanah. Tuan Trump mendapat manfaat dari sumbangan konservasi serupa di California.
Pernyataan kepada pemberi pinjaman
Kantor Tuan Vance belum mengungkapkan sifat penyelidikannya secara penuh. Namun dalam pengajuan pengadilan, jaksa penuntut menunjuk ke artikel berita yang mempertanyakan apakah Trump secara kronis melebih-lebihkan nilai asetnya kepada bank dan perusahaan asuransi. The Associated Press melaporkan bulan lalu bahwa kantor Mr Vance baru-baru ini mewawancarai Mr Cohen selama berjam-jam, menanyakan kepadanya, antara lain, tentang hubungan Mr Trump dengan Deutsche Bank, kreditur terbesar dan terlama.
Satu cerita Washington Post yang dikutip oleh jaksa penuntut merinci bagaimana berbagai pengungkapan keuangan Trump Organization meningkatkan jumlah kavling rumah untuk dijual di lapangan golf California, luas di salah satu kebun anggurnya, dan jumlah cerita di Trump Tower sementara tidak memasukkan informasi tentang hutang di proyek hotel Chicago dan Las Vegas miliknya.
Catatan pajak hanya akan menjadi salah satu alat yang akan digunakan jaksa untuk memeriksa apakah salah satu pernyataan tersebut merupakan penipuan.
“Mereka akan melihat penilaian dan nilai properti,” kata Mr. Citron tentang jaksa penuntut negara. “Mereka akan melihat tagihan pengacara untuk melihat untuk apa pengeluaran mereka.”
Putusan hari Senin tidak memastikan publik akan melihat catatan keuangan Trump. Untuk saat ini, mereka dilindungi oleh aturan kerahasiaan dewan juri. Bahkan jika tuntutan diajukan dalam kasus ini, dokumen-dokumen itu kemungkinan besar akan disunting secara besar-besaran jika diajukan ke catatan.
“Meski begitu, saya yakin akan ada banyak gugatan tentang itu,” kata Mr. Citron.
Kisah ini dilaporkan oleh The Associated Press.
Published By : Hongkong Pools